差旅費用報銷制度內容
報銷流程
1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查 分管副院長核準 財務人員審核--出納結算付款。各分管領導應對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責任。
2、財務人員、稽核人員、資金管理人員按規定對報銷手續、預算額度、票據合法性、真實性、出差標準進行審核并對此負責。
借支規定
1、差旅費借款采取“前賬不清、后賬不借”的原則，由各主管會計 根據員工已批準的出差申請進行審核;
2、借支額度按個人借支額批準出差時間×住宿限額生活補助標準×50%+交通工具費用核定，并結合出差實際情況國內長途出差最高不超過4000元/人次，短途短期不借支差旅費;
3、差旅費借款須在出差返回后5個工作日內報銷沖賬，在5個工作日內未歸還的，由各單位財務負責人通知薪資管理部從其當月薪資中扣還。
差旅費用報銷制度范圍
1、差旅費核算的內容：用于出差旅途中的 費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。
2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。
3、至于外地餐券不能計入差旅費中，稅法上并沒有相關的文件規定。
差旅費開支范圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內。
小編推薦：
差旅費用報銷制度為免費模板，下載即可獲得源文件，可供您編輯修改替換。華軍軟件園還提供配電室安全管理制度、備用金管理制度下載。
您的評論需要經過審核才能顯示
有用
有用
有用